税务与合规

guide 2026年10月9日

解释普通股息与 qualified dividends、121 天持有窗口、优先股差异、外国公司条件和记录要求。

guide 2026年9月24日

依据 IRS 当前规则，解释收入不确定时如何处理 Roth IRA：直接供款门槛、报税截止日前再存、recharacterization、excess removal 与 backdoor 风险。

guide 2026年9月23日

基于 IRS treaty documents、Publication 519、Publication 901、Form 8233 与 1040-NR 资料，梳理 F/J 身份下中美税收协定 5,000 美元待遇的核对顺序。

guide 2026年9月17日

基于 IRS 当前资料，说明 F-1 学生收到银行 1099-MISC 后应先如何判断税务居民身份、bank interest 例外、1040-NR 路径与 Form 8843。

guide 2026年9月5日

基于香港国际机场与 APDT 退款平台公开信息，整理香港离境税退款的资格、时间限制、材料与常见误区。

guide 2026年9月4日

基于 IRS 当前资料，整理留学生处理股票或基金相关股息、资本利得和申报路径时最该先分清的联邦税问题。

guide 2026年9月2日

从官方发卡行与航司规则出发，整理航空奖励票兑换前应先检查的库存、税费、姓名匹配与退改要点。

guide 2026年8月11日

说明如何查询 IRS 退税状态、理解处理延迟、处理通知、申请退款追踪、排查 Treasury Offset，并避免退税诈骗。

guide 2026年8月5日

解释谁可能需要缴纳联邦预估税、2026 年分期日期、预扣税互动、安全港概念及欠缴罚款风险。

guide 2026年8月2日

解释 1099-K 为什么寄达、2026 联邦报告门槛、个人物品盈亏、记录、更正和诈骗防范。

guide 2026年8月1日

以 2025 税务年度 Form 1040 为框架，高层解释主表与主要附表之间的关系，以及读表时应注意的年度和个人差异。

guide 2026年7月31日

解释 IRA 与雇主退休计划的直接 rollover、受托人转移、60 天规则、一年一次限制及 20% 预扣。